Kuolinpesän pankkiasiat – mitä sinun tulee tietää?
Kun läheinen menehtyy, hänen omaisuutensa ja velkansa muodostavat kuolinpesän. Kuolinpesän pankkiasioiden hoitaminen voi tuntua monimutkaiselta, mutta selkeä suunnitelma helpottaa prosessia. Tässä artikkelissa käymme läpi yleisiä kuolinpesän pankkiasioiden hoitoon liittyviä yksityiskohtia sekä avaamme tarkemmin sitä, kuinka kuolinpesän tilien, laskujen, velkojen, veroasioiden ja osituksen hoitaminen käy sujuvasti.
Kuolinpesän osakkaat – keitä ovat perilliset?
Kuolinpesän osakkaita ovat vainajan perilliset, testamentinsaajat sekä mahdollisesti leski. Heillä on oikeus päättää kuolinpesän asioista yhteisesti. Vainajan perilliset muodostavat perikunnan, kunnes kuolinpesä on lakkautettu eli kaikki sen varat on jaettu. Lakkautus tapahtuu, kun perinnönjako on toimitettu ja vainajan omaisuus jaettu perillisten kesken. Kuolinpesän osakkaat voivat myös sopia pesän jakamatta jättämisestä, jolloin kuolinpesää ei lakkauteta lainkaan. Joissakin tapauksissa henkilö voi myös olla kuolinpesän osakas siinä tapauksessa, että hänelle ei jaeta omaisuutta perinnönjaossa.
Kuolinpesän osakkaat – keitä ovat perilliset?
Kuolinpesän osakkaita ovat vainajan perilliset, testamentinsaajat sekä mahdollisesti leski. Heillä on oikeus päättää kuolinpesän asioista yhteisesti. Vainajan perilliset muodostavat perikunnan, kunnes kuolinpesä on lakkautettu eli kaikki sen varat on jaettu. Lakkautus tapahtuu, kun perinnönjako on toimitettu ja vainajan omaisuus jaettu perillisten kesken. Kuolinpesän osakkaat voivat myös sopia pesän jakamatta jättämisestä, jolloin kuolinpesää ei lakkauteta lainkaan. Joissakin tapauksissa henkilö voi myös olla kuolinpesän osakas siinä tapauksessa, että hänelle ei jaeta omaisuutta perinnönjaossa.
Kuolinpesän hoitaja – kuka voi hoitaa pankkiasiat?
Osakkaat voivat hoitaa pesän asioita yhdessä tai valtuuttaa yhden henkilön hoitamaan kuolinpesän pankkiasioita. Pesänhoitajaksi valitaan yleensä vainajan leski, lapsi tai muu henkilö, joka on parhaiten perillä vainajan varallisuudesta sekä tämän muista asioista, jollei perikunta päädy kuolinpesän yhteishallintoon. Tarvittaessa osakkaat voivat myös valtuuttaa pesänhoitajaksi ulkopuolisen henkilön. Joskus pesänselvittäjä tai pesänhoitaja määrätään oikeuden kautta. Oikeus voi määrätä valitsemansa toimijan hoitamaan kuolinpesää esimerkiksi, jos osakkaat eivät pysty sen hoitamiseen tai yksikään osakkaista ei halua alkaa kuolinpesän hoitajaksi.
Kuolinpesän pankkitilien käyttö ja sulkeminen
Vainajan pankkitilit jäädytetään kuoleman jälkeen, eikä niiltä voi tehdä nostoja ilman pankin myöntämää lupaa. Kuolinpesän osakkaat voivat määrätä pankkitilien varoista ainoastaan yhdessä kuolinpesässä vallitsevan yhteishallinnon vuoksi. Poikkeuksena tästä ovat pesän hoitamisesta johtuvat pankkikulut sekä ennen perunkirjoitusta ilmenneet hautajais- ja perunkirjoituskulut, jotka yhden osakkaan on mahdollista maksaa kuolinpesän pankkitileiltä.
Perunkirjoituksen jälkeiseen pankkitilien käyttöön, kuten varojen nostamiseen tai arvopapereiden myymiseen, tarvitaan kuolinpesän kaikkien osakkaiden suostumus. Myös pankkitilien sulkemiseen vaaditaan suostumus kaikilta osakkailta. Tilien sulkemisen voi tehdä joko siten, että kaikki osakkaat käyvät pankissa yhdessä tai valtuuttavat valtakirjalla jonkun lopettamaan tilin puolestaan.
Kuolinpesän laskut ja velat
Ennen perinnönjakoa kuolinpesän on huolehdittava vainajan kaikista veloista ja laskuista. Kuolinpesän osakkaat eivät ole henkilökohtaisesti vastuussa vainajan laskuista ja veloista, vaan sen sijaan ne maksetaan pääsääntöisesti kuolinpesän varoista. Pesän varoilla on kuitenkin ensiksi kuitattava kaikki velat ja laskut. Pankilta voi kysyä neuvoa siihen, mitkä maksut voidaan suorittaa suoraan kuolinpesän tililtä. Mikäli velkoja on enemmän kuin varallisuutta, kuolinpesä on ylivelkainen ja perukirja on toimitettava tiedoksi velkojille.
Kuolinpesän veroasiat
Kuolinpesän osakkaat vastaavat yhdessä pesän veroasioista. Osakkaat voivat valtakirjalla valtuuttaa asianhoitajan, mikä helpottaa kuolinpesän veroasioiden hoitoa. Kuolinpesän tulee hoitaa veroilmoitus ja maksaa mahdollinen perintövero ennen lopullista perinnönjakoa. Mikäli vainajalla oli verovelkoja, nekin maksetaan kuolinpesän varoista. Pankki voi auttaa verojen maksamisessa kuolinpesän varoista. Kuolinpesän mahdollinen veronpalautus maksetaan kuolinpesän pankkitilille. Kuolinpesä saa Verohallinnosta esitäytetyn veroilmoituksen joka kevät niin kauan, kunnes kuolinpesä on lakkautettu. Kuolinpesä lakkautetaan, kun pesän varat on jaettu ja kopio perinnönjakokirjasta toimitettu Verohallintoon.
Ositus avioliitossa olleen vainajan kuolinpesään
Aviopuolisoilla ja rekisteröidyn parisuhteen osapuolilla on avio-oikeus, jonka perusteella leskelle kuuluu puolet pariskunnan yhteenlasketusta varallisuudesta, mikäli pariskunnalla ei ole avio-oikeuden pois sulkevaa avioehtoa. Avio-oikeuden alainen omaisuus selvitetään ja tasataan osituksella. Jos vainaja oli naimisissa, ennen perinnönjakoa tulee suorittaa kuolinpesän ositus lesken ja kuolinpesän välillä. Tämä määrittää, kuinka paljon leski ja perilliset saavat omaisuudesta. Kuolinpesän ositus tehdään ennen perinnönjakoa myös siinä tapauksessa, että vainaja oli leski ja ositusta ei ole tehty hänen puolisonsa kuoleman jälkeen.
Perunkirjoitus ja pankin vaatimat asiakirjat
Perunkirjoitus on tilaisuus, jossa laaditaan kuolinpesän varat, velat ja osakkaat luetteloiva perukirja. Näiden tietojen luetteloinnin lisäksi perukirja toimii veroilmoituksena perintöveron määräämistä varten. Perunkirjoitus on suoritettava kolmen kuukauden kuluessa kuolemasta. Pankki tarvitsee perukirjan sekä mahdollisen testamentin ja virkatodistukset kuten esimerkiksi sukuselvityksen ennen kuin perinnönjakoon liittyviä toimenpiteitä voidaan suorittaa.
Perinnönjako – kuinka kuolinpesän varat jaetaan?
Kun perunkirjoitus on järjestetty, pesän kaikki velat maksettu ja osakkaat ovat sopineet perinnönjaosta, kuolinpesän jakaminen voidaan toteuttaa. Kuolinpesän jokainen rintaperillinen saa pesän varallisuudesta yhtä suuren osuuden, ellei testamentti määrää toisin. Mikäli kuolinpesässä on vain yksi osakas, perintöä ei jaeta, vaan koko omaisuus siirtyy pesän ainoalle osakkaalle. Perintö jaetaan perinnönjakokirjalla, joka on kuolinpesän osakkaiden välinen sopimus. Jakosopimus on toimitettava pankkiin, jotta tilit voidaan sulkea ja omaisuus siirtää uusille omistajille.
Lesken asema kuolinpesässä
Leskellä on halutessaan oikeus pitää kuolinpesä hallinnassaan jakamattomana, kunnes joku rintaperillisistä vaatii perinnönjaon toimittamista. Perinnönjaosta huolimatta leskellä on oikeus jäädä asumaan puolisoiden yhteiseen kotiin, vaikka se olisi osa perintöä. Tietyissä tilanteissa leskellä voi olla erityinen hallintaoikeus omaisuuteen. Leskellä ei kuitenkaan ole oikeutta pitää pesä jakamattomana tai jäädä asumaan puolisoiden yhteiseen kotiin, jos puolisoilla on perittävän kuollessa ollut tuomioistuimessa vireillä kanne avio- tai asumuserosta.
Kuolinpesän asunnon myynti – miten se toimii?
Jos kuolinpesään kuuluu asunto, sen myynnistä päättävät kuolinpesän osakkaat yhdessä. Kaikki osakkaat voivat myydä asunnon yhdessä, mutta jos joku osakkaista ei halua myydä, voi syntyä omistuksen jakamiseen liittyviä haasteita. Tarvittaessa osakkaat voivat lunastaa osuuksia toisiltaan. Ennen asunnon myyntiä on varmistettava, että perunkirjoitus on tehty ja tarvittavat asiakirjat, kuten perukirja ja osakasluettelo, ovat kunnossa.
Kuolinpesän asunnon myynti voi vaikuttaa verotukseen. Jos asunto myydään pian perinnönjaon jälkeen, luovutusvoittovero määräytyy perintöverotusarvon perusteella. Jos perintöä ei ole vielä jaettu, kuolinpesä omistaa asunnon, ja sen myynti tapahtuu pesän nimissä. Jos perintö on jo jaettu, myynti tapahtuu uusien omistajien nimissä.
Kuolinpesän asuntoa myytäessä on hyvä huomioida, että asunnon myynti vaatii tavallista enemmän asiakirjoja ja selvitystyötä. Tästä syystä perukirja kannattaa teettää ammattilaisella, minkä lisäksi kaupankäynnin sujuvuuden kannalta on huomattava etu, jos perukirjan osakasluettelo on vahvistettu.
Voiko kuolinpesän omaisuutta käyttää lainan vakuutena?
Kuolinpesän omaisuutta ei yleensä voi käyttää lainan vakuutena samalla tavalla kuin yksityishenkilön omistamaa omaisuutta. Tämä johtuu siitä, että kuolinpesää ei katsota oikeushenkilöksi, eikä se siis yleisesti ottaen voi ottaa uutta lainaa. Pankit eivät hyväksy kuolinpesän omaisuutta vakuudeksi ennen kuin perinnönjako on tehty ja omistusoikeudet ovat selvillä. Kun perintö on jaettu ja omaisuus siirtynyt kuolinpesän osakkaiden nimiin, uudet omistajat voivat käyttää perimäänsä omaisuutta lainan vakuutena normaalisti.
Joissain tapauksissa kuolinpesän osakkaat voivat yhdessä sopia lainan ottamisesta omiin nimiinsä, esimerkiksi kuolinpesän omistaman asunnon peruskorjausta varten, mutta tämä vaatii sekä kuolinpesän kaikkien osakkaiden suostumuksen että pankin hyväksynnän.
Me Bluestep Bankissa ymmärrämme erilaisia elämäntilanteita ja käsittelemme jokaisen lainahakemuksen yksilöllisesti. Jos olet osakkaana kuolinpesässä, ja olette yhdessä muiden osakkaiden kanssa sopineet lainan hakemisesta, laina-asiantuntijamme auttavat mielellään. Tavoitat heidät puhelimitse numerosta 09 3158 7600. Voit myös jättää lainahakemuksen sivujemme kautta. Lainahakemuksen täyttämisen jälkeen olemme sinuun yhteydessä puhelimitse, käymme yhdessä läpi kuolinpesänne tilanteen ja selvitämme mahdollisuutenne lainan saamiseen.
Haaveena oma asunto?
Voit tiedustella mahdollisuuksiasi asuntolainan saamiseen, vaikka oman pankkisi lainapäätös olisi ollut kielteinen. Lähetä hakemuksesi jo tänään, niin kartoitamme yhdessä mahdollisuutesi lainan saantiin.
Kuolinpesän laskut ja velat
Ennen perinnönjakoa kuolinpesän on huolehdittava vainajan kaikista veloista ja laskuista. Kuolinpesän osakkaat eivät ole henkilökohtaisesti vastuussa vainajan laskuista ja veloista, vaan sen sijaan ne maksetaan pääsääntöisesti kuolinpesän varoista. Pesän varoilla on kuitenkin ensiksi kuitattava kaikki velat ja laskut. Pankilta voi kysyä neuvoa siihen, mitkä maksut voidaan suorittaa suoraan kuolinpesän tililtä. Mikäli velkoja on enemmän kuin varallisuutta, kuolinpesä on ylivelkainen ja perukirja on toimitettava tiedoksi velkojille.
Kuolinpesän veroasiat
Kuolinpesän osakkaat vastaavat yhdessä pesän veroasioista. Osakkaat voivat valtakirjalla valtuuttaa asianhoitajan, mikä helpottaa kuolinpesän veroasioiden hoitoa. Kuolinpesän tulee hoitaa veroilmoitus ja maksaa mahdollinen perintövero ennen lopullista perinnönjakoa. Mikäli vainajalla oli verovelkoja, nekin maksetaan kuolinpesän varoista. Pankki voi auttaa verojen maksamisessa kuolinpesän varoista. Kuolinpesän mahdollinen veronpalautus maksetaan kuolinpesän pankkitilille. Kuolinpesä saa Verohallinnosta esitäytetyn veroilmoituksen joka kevät niin kauan, kunnes kuolinpesä on lakkautettu. Kuolinpesä lakkautetaan, kun pesän varat on jaettu ja kopio perinnönjakokirjasta toimitettu Verohallintoon.
Ositus avioliitossa olleen vainajan kuolinpesään
Aviopuolisoilla ja rekisteröidyn parisuhteen osapuolilla on avio-oikeus, jonka perusteella leskelle kuuluu puolet pariskunnan yhteenlasketusta varallisuudesta, mikäli pariskunnalla ei ole avio-oikeuden pois sulkevaa avioehtoa. Avio-oikeuden alainen omaisuus selvitetään ja tasataan osituksella. Jos vainaja oli naimisissa, ennen perinnönjakoa tulee suorittaa kuolinpesän ositus lesken ja kuolinpesän välillä. Tämä määrittää, kuinka paljon leski ja perilliset saavat omaisuudesta. Kuolinpesän ositus tehdään ennen perinnönjakoa myös siinä tapauksessa, että vainaja oli leski ja ositusta ei ole tehty hänen puolisonsa kuoleman jälkeen.
Perunkirjoitus ja pankin vaatimat asiakirjat
Perunkirjoitus on tilaisuus, jossa laaditaan kuolinpesän varat, velat ja osakkaat luetteloiva perukirja. Näiden tietojen luetteloinnin lisäksi perukirja toimii veroilmoituksena perintöveron määräämistä varten. Perunkirjoitus on suoritettava kolmen kuukauden kuluessa kuolemasta. Pankki tarvitsee perukirjan sekä mahdollisen testamentin ja virkatodistukset kuten esimerkiksi sukuselvityksen ennen kuin perinnönjakoon liittyviä toimenpiteitä voidaan suorittaa.
Perinnönjako – kuinka kuolinpesän varat jaetaan?
Kun perunkirjoitus on järjestetty, pesän kaikki velat maksettu ja osakkaat ovat sopineet perinnönjaosta, kuolinpesän jakaminen voidaan toteuttaa. Kuolinpesän jokainen rintaperillinen saa pesän varallisuudesta yhtä suuren osuuden, ellei testamentti määrää toisin. Mikäli kuolinpesässä on vain yksi osakas, perintöä ei jaeta, vaan koko omaisuus siirtyy pesän ainoalle osakkaalle. Perintö jaetaan perinnönjakokirjalla, joka on kuolinpesän osakkaiden välinen sopimus. Jakosopimus on toimitettava pankkiin, jotta tilit voidaan sulkea ja omaisuus siirtää uusille omistajille.
Lesken asema kuolinpesässä
Leskellä on halutessaan oikeus pitää kuolinpesä hallinnassaan jakamattomana, kunnes joku rintaperillisistä vaatii perinnönjaon toimittamista. Perinnönjaosta huolimatta leskellä on oikeus jäädä asumaan puolisoiden yhteiseen kotiin, vaikka se olisi osa perintöä. Tietyissä tilanteissa leskellä voi olla erityinen hallintaoikeus omaisuuteen. Leskellä ei kuitenkaan ole oikeutta pitää pesä jakamattomana tai jäädä asumaan puolisoiden yhteiseen kotiin, jos puolisoilla on perittävän kuollessa ollut tuomioistuimessa vireillä kanne avio- tai asumuserosta.
Kuolinpesän asunnon myynti – miten se toimii?
Jos kuolinpesään kuuluu asunto, sen myynnistä päättävät kuolinpesän osakkaat yhdessä. Kaikki osakkaat voivat myydä asunnon yhdessä, mutta jos joku osakkaista ei halua myydä, voi syntyä omistuksen jakamiseen liittyviä haasteita. Tarvittaessa osakkaat voivat lunastaa osuuksia toisiltaan. Ennen asunnon myyntiä on varmistettava, että perunkirjoitus on tehty ja tarvittavat asiakirjat, kuten perukirja ja osakasluettelo, ovat kunnossa.
Kuolinpesän asunnon myynti voi vaikuttaa verotukseen. Jos asunto myydään pian perinnönjaon jälkeen, luovutusvoittovero määräytyy perintöverotusarvon perusteella. Jos perintöä ei ole vielä jaettu, kuolinpesä omistaa asunnon, ja sen myynti tapahtuu pesän nimissä. Jos perintö on jo jaettu, myynti tapahtuu uusien omistajien nimissä.
Kuolinpesän asuntoa myytäessä on hyvä huomioida, että asunnon myynti vaatii tavallista enemmän asiakirjoja ja selvitystyötä. Tästä syystä perukirja kannattaa teettää ammattilaisella, minkä lisäksi kaupankäynnin sujuvuuden kannalta on huomattava etu, jos perukirjan osakasluettelo on vahvistettu.
Voiko kuolinpesän omaisuutta käyttää lainan vakuutena?
Kuolinpesän omaisuutta ei yleensä voi käyttää lainan vakuutena samalla tavalla kuin yksityishenkilön omistamaa omaisuutta. Tämä johtuu siitä, että kuolinpesää ei katsota oikeushenkilöksi, eikä se siis yleisesti ottaen voi ottaa uutta lainaa. Pankit eivät hyväksy kuolinpesän omaisuutta vakuudeksi ennen kuin perinnönjako on tehty ja omistusoikeudet ovat selvillä. Kun perintö on jaettu ja omaisuus siirtynyt kuolinpesän osakkaiden nimiin, uudet omistajat voivat käyttää perimäänsä omaisuutta lainan vakuutena normaalisti.
Joissain tapauksissa kuolinpesän osakkaat voivat yhdessä sopia lainan ottamisesta omiin nimiinsä, esimerkiksi kuolinpesän omistaman asunnon peruskorjausta varten, mutta tämä vaatii sekä kuolinpesän kaikkien osakkaiden suostumuksen että pankin hyväksynnän.
Me Bluestep Bankissa ymmärrämme erilaisia elämäntilanteita ja käsittelemme jokaisen lainahakemuksen yksilöllisesti. Jos olet osakkaana kuolinpesässä, ja olette yhdessä muiden osakkaiden kanssa sopineet lainan hakemisesta, laina-asiantuntijamme auttavat mielellään. Tavoitat heidät puhelimitse numerosta 09 3158 7600. Voit myös jättää lainahakemuksen sivujemme kautta. Lainahakemuksen täyttämisen jälkeen olemme sinuun yhteydessä puhelimitse, käymme yhdessä läpi kuolinpesänne tilanteen ja selvitämme mahdollisuutenne lainan saamiseen.
Usein kysyttyjä kysymyksiä
Mitä tapahtuu vainajan pankkitileille kuoleman jälkeen?
Vainajan pankkitilit jäädytetään kuoleman jälkeen, eikä niiltä voi tehdä nostoja ilman pankin myöntämää lupaa.
Kuka voi hoitaa kuolinpesän pankkiasiat?
Kuolinpesän osakkaat voivat hoitaa pesän pankkiasioita joko yhdessä tai valtuuttaa yhden henkilön hoitamaan niitä. Pesänhoitajaksi valitaan yleensä vainajan leski, lapsi tai muu henkilö, joka on parhaiten perillä vainajan varallisuudesta sekä tämän muista asioista. Tarvittaessa osakkaat voivat myös valtuuttaa pesänhoitajaksi ulkopuolisen henkilön.
Voiko kuolinpesän pankkiasioita hoitaa ilman perukirjaa?
Pankilla on velvollisuus varmistua kuolinpesän osakkaista. Perunkirjoituksen jälkeen pankkiin on toimitettava kopio perukirjasta ja sen liitteistä, kuten testamentista ja avioehtosopimuksesta.
Voiko kuolinpesän asioita hoitaa verkossa vai pitääkö käydä pankissa?
Käytännöt vaihtelevat pankkikohtaisesti, mutta yleisesti ottaen verkkopankissa voi hoitaa joitakin kuolinpesän pankkiasioita. Näitä ovat esimerkiksi vainajan elinaikaisten laskujen, kuten sairaanhoitokulujen ja yhtiövastikkeiden, maksaminen sekä hautajaiskuluihin liittyvät laskut.
Miten kuolinpesän laskut ja velat maksetaan?
Kuolinpesän laskut ja velat maksetaan pääsääntöisesti kuolinpesän varoista. Kuolinpesän osakkaat voivat määrätä pankkitilien varoista ainoastaan yhdessä, mutta pesän hoitamisesta johtuvat pankkikulut sekä ennen perunkirjoitusta ilmenneet hautajais- ja perunkirjoituskulut voidaan maksaa kuolinpesän pankkitileiltä myös yhden osakkaan toimesta.
Saako kuolinpesän tililtä maksaa hautajaiskulut?
Kyllä, hautajaisiin, muistotilaisuuteen sekä perunkirjoitukseen menevät kulut voidaan maksaa suoraan kuolinpesän tililtä.
Mitä jos vainajalla oli velkaa – joudunko perillisenä maksamaan ne?
Vainajalta jääneet velat eivät siirry sellaisinaan suoraan perillisille, vaan niitä hallitaan perittävän kuoltua kuolinpesän kautta. Velat joko maksetaan kuolinpesän varoista ennen perinnönjakoa tai velkojille ilmoitetaan pesän varattomuudesta.
Voiko kuolinpesän omaisuutta käyttää lainan vakuutena?
Yleisesti ottaen kuolinpesän omaisuutta ei voi käyttää lainan vakuutena samalla tavalla kuin yksityishenkilön omistamaa omaisuutta, koska kuolinpesää ei katsota oikeushenkilöksi. Tästä syystä useimmat pankit eivät myönnä lainaa kuolinpesille. Bluestep Bankissa lainan saanti voi olla mahdollista, sillä jokainen lainahakemus käsitellään yksilöllisesti.
Saako kuolinpesä ottaa lainaa?
Joissain tapauksissa kuolinpesän osakkaat voivat yhdessä sopia lainan ottamisesta, mutta tämä vaatii kuolinpesän kaikkien osakkaiden suostumuksen ja pankin hyväksynnän.
Voiko kuolinpesän tilillä olevia varoja käyttää osakkaiden henkilökohtaiseen lainanmaksuun?
Ei voi. Kuolinpesän tililtä voidaan maksaa ainoastaan vainajan elinaikaisia laskuja ja velkoja sekä kuolinpesän yhteisiä kuluja.
Voiko kuolinpesän pankkiasioita hoitaa ilman kaikkien osakkaiden suostumusta?
Ei voi. Kuolinpesän pankkiasioiden hoitamiseen tarvitaan kuolinpesän kaikkien osakkaiden suostumus.